VERGİ HİZMETLERİ

Müşterilerinizin iş kuruluşunu ve gelişimini desteklemek için, geniş bir yelpazede partner şirketimiz aracılığıyla tam bütünleşmiş vergi hizmetleri sunuyoruz. Partner şirketimizin personelleri yerel vergi uzmanlarından oluştuğundan, müşterilerimize dünya çapında gerekli bilgileri sunabiliyoruz.

Bütünleşmiş vergi hizmetlerimiz aracılığıyla, müşterilerimize net varlık değerini artırma, transfer fiyatlandırması yapma, vergi yükümlülüklerini en aza indirme, vergi bilgisayar sistemlerini uygulama ve işle ilgili kararlarının finansal sonuçları hakkında danışmanlık sağlama fırsatı sunuyoruz.

Uyum hizmetlerimiz aracılığıyla, müşterilerimize kurumsal ve bireysel vergi
beyannamelerinin hazırlanmasında, vergi denetimi savunmasında ve vergi riski
yönetiminde yardımcı oluyoruz.

1. Vergi Planlaması ve Danışmanlığı

Vergi planlaması ve danışmanlığı, uluslararası vergi anlaşmalarının, özellikle Çifte Vergi Anlaşmalarının (DTA) iyi anlaşılmasını gerektirir.

Yerel kadromuz ilgili vergi konularında uzmanlaşmıştır. Böylelikle, müşterilerimize teklif edilen işlemlerini destekleyen vergi yapıları sağlayabilir ve böylece şirketlerin vergiye maruz kalma oranlarını azaltmalarına olanak sağlayabiliriz.

Partner şirketimizle birlikte aşağıdaki temel alanlarda çeşitli vergilendirme ve iş destek hizmetleri sunuyoruz:

-Vergilendirme Hizmetleri
-Vergi Planlaması ve Danışmanlığı
-Sınır Ötesi İşlemler
-Vergi Uygulaması
-Yapılandırılmış Vergi
-Vergi Durum Tespiti
-İşletme Destek Hizmetleri

2. Vergilendirme Hizmetleri

Yerel ve uzman kadromuzun bilgileri sayesinde müşterilerimize vergi risklerini azaltmalarında yardımcı olabiliriz. Müşterilerimiz, kuruluş sürecinde dikkatli planlama yaparak, işlem risklerinin belirlenip azaltılmasını ve faaliyetlerinin uluslararası ve yerel vergi düzenlemelerine uygun olmasını sağlayabilir. Çok uluslu şirketler için bu işlemler sınır ötesi işlemler olarak adlandırılır ve aşağıda gördüğünüz gibi bazı alanları içerir:

-Stopaj vergisi
-Katma Değer Vergisi
-Transfer Fiyatlandırması
-Gelişmiş Fiyatlandırma Düzenlemesi (APA)
-Çifte Vergilendirme Anlaşmaları

Aşağıdakiler gibi vergi uyumu konularında da yardım sağlıyoruz:
-Kurumlar Vergisi Beyannameleri
-Aylık KDV (Katma Değer Vergisi) ve stopaj vergisi beyannameleri
-Gurbetçiler için kişisel gelir vergisi
-Özel işletme vergisi
-Pul vergisi

Ayrıca, vergi sivil ve başvuru prosedürleri ve taleplerinin hazırlanmasında müşterilerimize yardımcı oluyoruz. Vergi mükelleflerinin itirazları, temyiz ve vergi kararları talepleri gibi yerel vergi konuları ve mevzuatı hakkında yanıt arayan müşterilere yardımcı olabiliriz.

Bunun yanı sıra, Gelir Departmanı denetimlerinde müşterileri temsil etmek ve fazla ödenen katma değer vergisi ve stopaj vergisi için geri ödeme almak için tam donanımlıyız.

3. Dolaylı Vergiler

Bir veya daha fazla ülkede alım-satım veya yatırım yapan, personel istihdam eden herhangi bir işletme dolaylı vergilerle karşı karşıyadır. Küresel açıdan, hükümetler giderek daha çok dolaylı vergileri dayatmaya başladı: satış vergileri, genel hizmet vergisi, işletme vergisi, KDV, gümrük vergileri, enerji vergileri, çevre vergileri, tüketim vergileri vb.

Sarbanes-Oxley Yasası ve diğer yargı alanlarındaki benzer kurallar gibi paralel olarak yeni düzenleyici zorluklar ortaya çıkmaktadır.

Dolaylı vergiler doğru bir şekilde yönetilmedikçe, işletme sermayesi gereksinimleri (nakit akışı) ve riskler artarken kârlılık azalacaktır. Bu konularla ilgili olarak aşağıdaki hizmetleri sağlayabiliriz:

-Kurallar, oranlar ve içtihat hakkında bilgiler
-Bu vergilerin şirketin finansalları, risk portföyü ve organizasyonu üzerindeki etkisini yöneten dolaylı vergi stratejileri
-Dolaylı vergi uyum süreçlerinin kurulması, otomatikleştirilmesi ve dijitalleştirilmesi.
-Dolaylı vergi incelemeleri ve davaları ile destek
-Politika gelişmelerinin izlenmesi

4. Transfer Fiyatlandırması

Transfer fiyatlandırması, ilgili işletmeler arasındaki işlemlerle ilgili olarak şirketler arası fiyatlandırma düzenlemelerini ifade eder.

Bunlar; fikri mülkiyetin, maddi malların, hizmetlerin ve kredilerin veya diğer finansal işlemlerin transferlerini içerebilir.

Transfer fiyatlandırması vergi stratejilerinin kullanımı, global ticaretin hızlı yükselişi ve birkaç önemli gelişmekte olan ekonominin açılması nedeniyle son zamanlarda büyük ölçüde uluslararası ilgiyi üstüne çekmiştir. Sonuç olarak, transfer fiyatlandırmasının kurumlar vergisi vergilendirmesi üzerinde artan
bir etkisi olmuştur.

Çok uluslu şirketler gerçek küresel işletmelere dönüşürken, birbiriyle örtüşen birden çok vergi alanının farklı gereksinimlerine uyum sağlamak, karmaşık ve gerçekleştirilmesi potansiyel olarak pahalı bir görev haline geldi.

Bu faktörlere istinaden, dünya genelindeki vergi otoriteleri, transfer fiyatlandırması alanında daha agresif hale geldi; daha katı cezalar, yeni belgelendirme gereksinimleri, artırılmış bilgi alışverişi, geliştirilmiş denetim personeli eğitimi, artan denetim ve teftiş faaliyeti ve uzmanlığı getirildi.

Bu yoğun inceleme, hazırlıksız şirketleri için, özellikle her bir işlemin kendine özgü gerçekleri ve koşulları altında analiz edilmesi gereken transfer fiyatlandırması gibi karmaşık bir alanda önemli risklerle karşılaşmak anlamına gelecektir.

• Transfer Fiyatlandırması Değerlendirmesi
• Transfer Fiyatlandırması Raporu
• 3CEB’nin (Transfer Fiyatlandırması Denetimi) Dosyalanması.

Uzman kadromuz, iş kurulumundan danışmanlık hizmetlerine kadar müşterilerimize yardımcı olabilir.